应计利息额=票面价值×(票面利率÷365天×已计息天数批此案雷哪括) 根据上市国债品种不同,其中:
1、应计利息额: 零息国债是指发行起息日至交割日所含利息金额;附息国债是指本付息期起息日至交割日所含利息金额。
2、票面利率: 固定利率国债是指发行票面利率,浮动利率国债是指本付息期计息利率。
3、年度天数及已计息天数: 1年按365天计算,闰年2月29日不计算利息下同;已计息天数是指起息日至交割当日实际日历天数。 注:当票面利率不能被365天整除时,对每百元应计利息额的计算将精确到小数点后8位,交割单应计利息总额按“4舍5入”原则,以元为单位保留2位小数列示。
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