问题补充说明：公司2014年8月初现金日记账期初余额为30000元，银行存款日记账期初余额为420000元，8月份发生如下经济业务： ①8月2日，开出现金支票，提取现金56000元。凭证为银付字124号。 ②... 公司2014年8月初现金日记账期初余额为30 000元，银行存款日记账期初余额为420 000元，8月份发生如下经济业务： ①8月2日，开出现金支票，提取现金56000元。凭证为银付字124号。 ②8月3日，销售科领用备用金400元，凭证为现付字105号。 ③8月3日，出纳员李娜赔前一天短款40元，凭证为现收字095号。 ④8月4日，收到某商品包装物押金600元，凭证为现收字096号。 ⑤8月5日，收到职工姚红还回的借款400元，凭证号为现收字097号。 ⑥8月6日，总务科李刚报销差旅费，凭证为现付字106号。 ⑦8月7日，向银行送存现金业务收入4510元，凭证为现付字107号。 ⑧8月11日，销售产品价款50000，增值税8500，收到银行支票58500元，凭证号为银收字001号。 ⑨8月11日，收到某公司转账支票一张，价值600000元，归还应收账款，凭证号为银收字002号。 ⑩8月12日，兑付到期商业承兑汇票一张，支付票面金额291720元，凭证号为银付字003号，银行支票60。 ⑪8月12日，用转账支票向本市某企业购入材料23400元，凭证号为银付字004号，银行支票61。 ⑫8月13日，公司向银行借入短期借款200000元，凭证号为银收字003号。 ⑬8月14日，存入现金1800元，凭证号为现付字024号。 ⑭8月16日，收到上月销货款项468000元，凭证号为银收字004号。 请你代替李强登记现金日记账和银行存款日记账。 要求： ①根据业务信息进行登记。 ②手填形式将信息登记完整。 ③拍下照片，以附件的形式上传。 展开
现金日记账和银行存款日360问答记帐通常都是由企业的出纳人员进行登记入帐的。
一、现金和银行存款都是普省亚胡只企业的货币资金，是货币形态表现的资金，是企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段，这些资金都是要经过出纳人员的手中进行收付和结算的。
二、出纳人员的工作内容主要包括：
1、办理银行存款和现金领取。
2、负责支票、市杆开士搞汇票、发票、收据管理。
3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
4、负责报销差旅费的工作。
5、员工工资的发放。
三、按照我国相关会计制度的规定：
1、企业必须设置“现金日记账”按照现金业务发生的先后顺序逐笔序时登记。每日终了，应根据登记的“现需杆责修笑具迫金日记账”结余数与实际库存数进行核对，做到账款相符。月份终了，“现金日记账”的余额必须与“现金”总账科目的余额核对相符。
2、企业必须设置用认眼居省标范木厚“银行存款日记账”每日终了应结普赶范成建士杆胡帮间适出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，月份终了，“银行存款日记账”的余额必须与“银行存款”呀英言区素硫也压总账科目的余额核对相符。
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